# 如何通过税务局进行订单融资审批？ ## 引言：订单融资的“税务密码”，你get了吗？ 咱们做财税的，天天跟企业老板打交道，最常听到的吐槽就是“有订单没钱转”。前几天，一个做了10年机械加工的张总找我喝茶，愁眉苦脸地说：“刚接了个500万的订单，原材料采购就要垫资300万，银行贷款嫌我们规模小不给批，这单要是做不成，不仅损失客户，连工人工资都发不出来。”这几乎是中小企业的通病——订单在手，却因资金链断裂错失良机。其实，现在国家早就推开了“银税互动”这扇门，税务局的纳税数据能变成企业的“信用资产”，订单融资审批真的没那么难。今天我就以12年加喜财税经验、近20年中级会计师的视角，手把手教你如何通过税务局搞定订单融资，让“纸上订单”变成“口袋现金”。 ## 政策依据先行：国家给咱吃了“定心丸” 要想走通税务局订单融资这条路，先得搞清楚“政策底牌”在哪儿。很多企业觉得这是“新生事物”，其实相关文件早就铺好了路。2015年，国家税务总局和银保监会（原银监会）联合印发《关于开展“银税互动”助力小微企业发展工作的通知》，首次提出“将纳税信用转化为融资信用”；2020年又升级了《关于进一步深化“银税互动”工作的通知》，明确鼓励银行依托税务数据开发“订单贷”“信用贷”等产品；2022年，国务院办公厅《进一步盘活存量资产扩大有效投资》中，再次强调要“发挥纳税信用融资功能”。这些政策可不是“空中楼阁”，而是给银行、企业、税务局都戴上了“紧箍咒”——银行必须放贷，企业能贷到款，税务局要提供数据支持。 地方层面也没闲着。比如我们浙江省，2023年出台了《浙江省“银税互动”升级版实施方案》，明确要求税务部门与银行建立“订单融资白名单”机制，对有真实订单、纳税信用良好的企业，银行要在3个工作日内完成审批。广东省更是直接把“订单融资”纳入“中小企业服务券”支持范围，企业能享受贴息补助。这些地方政策就像“添加剂”，让国家层面的“大政策”落地更快、效果更实。 特别要注意的是，政策适用范围可不是“一刀切”。根据税务总局2023年最新规定，纳入“银税互动”订单融资的企业，必须同时满足三个条件：一是成立时间满2年（部分省市放宽至1年），二是纳税信用等级为B级及以上（不能有C、M级记录），三是近6个月有增值税发票开具记录（证明有真实业务）。很多企业卡在“纳税信用等级”上，比如有逾期申报、欠税记录，这就得先把“信用污点”洗干净，不然政策再好也轮不到你。 政策依据就像“导航地图”，知道往哪走，才能少走弯路。我见过不少企业老板，一听说“税务局能帮忙融资”，直接冲到办税大厅要数据，结果连基本条件都不满足，白跑一趟。所以，第一步永远是“对政策”——先查自己符不符合条件，再研究怎么申请。 ## 数据申请流程：三步走，让“税务数据”变成“融资筹码” 政策搞懂了，接下来就是“实操环节”。很多企业以为“税务局给数据”就是直接把纳税申报表打印出来，其实没那么简单。现在的“银税互动”早就数字化了，企业通过电子税务局就能提交申请，全程“网上办”“掌上办”。我总结了个“三步走”流程，保你看一遍就能上手。 第一步，登录电子税务局提交“订单融资申请入口”。别慌，这个入口很好找，首页“我要办税”栏目下有个“银税互动”专区，点进去就能看到“订单融资申请”。点击后，系统会自动校验企业基本信息——统一社会信用代码、法定代表人信息、纳税信用等级这些，要是有一项不对，系统会直接弹窗提示，修改后才能继续。这里要特别注意：申请时必须上传“订单合同”扫描件，合同里要有明确的采购方信息、订单金额、交付时间，最好还有预付款证明（比如银行转账记录），不然税务人员会怀疑订单真实性。 第二步，税务局后台数据核验，生成“纳税信用报告”。提交申请后，税务系统会自动抓取你近12个月的纳税数据，包括增值税申报表、企业所得税预缴申报表、发票开具记录、税款缴纳凭证等，然后生成一份《纳税信用报告》。这份报告可不是简单的数据罗列，而是经过“清洗”和“分析”的——比如会标注你的“税负率是否异常”（行业平均税负率是3%，你只有0.5%，系统就会预警）、“开票与收款是否匹配”（开了100万发票，实际收款只有50万，也会提示）、“有无税务行政处罚记录”等。我之前服务过一家电商企业，申请时系统提示“进项发票品名与销项发票不符”，后来查实是财务人员把“办公用品”开成了“服装”，赶紧补充说明才通过。 第三步，银行接收数据并审批，放款到企业账户。税务部门把《纳税信用报告》和订单合同推送给合作银行后，银行的风控部门会进行二次评估。他们会重点看两个指标：“订单回款率”（历史订单有没有按时回款）和“纳税稳定性”（每月纳税额波动大不大）。如果这两项指标良好，银行会在3-5个工作日内完成审批，签订借款合同，直接把贷款打到企业对公账户。我印象最深的是杭州某电子科技公司，去年通过这个流程拿到了200万贷款，从提交申请到放款只用了4天，老板说：“以前贷款要跑银行十几趟，现在坐在办公室点点鼠标就搞定了，税务数据真是‘活菩萨’。” ## 信用评估要点：纳税信用等级，融资的“通行证” 说到“银税互动”，绕不开一个核心词——纳税信用等级。很多企业觉得“纳税就是按时交钱，跟信用有啥关系？”其实大错特错。税务局的纳税信用等级，就像企业的“信用身份证”，直接决定了能不能贷到款、能贷多少款。根据《纳税信用管理办法》，纳税信用等级分为A、B、M、C、D五级，能参与订单融资的只有A级和B级企业，M级企业部分银行可以接受，C、D级直接“一票否决”。 A级企业是“信用王者”，享受“绿色通道”。这类企业不仅近3年没有税务违法行为，还得满足“年度评价指标90分以上”“及时申报率100%”“税款按时缴纳率100%”等硬指标。拿到A级信用，银行不仅会优先审批，还会给利率优惠——基准利率下浮10%-20%。我有个客户是做食品加工的，连续3年A级信用，去年订单融资300万，年利率只有4.35%，比普通企业低了1个百分点，一年下来省了3万多利息。 B级企业是“主力军”，条件相对宽松。B级企业要求“年度评分70分以上，无严重失信行为”，比如没有虚开发票、没有逃避追缴欠税、没有骗取出口退税等。虽然利率比A级企业高一点（基准利率上浮5%-10%），但审批速度很快，很多银行能做到“T+1”放款。这里要特别注意“扣分项”——比如逾期申报一次扣5分，未按规定保管发票扣3分，要是不小心扣到70分以下，直接降到M级，融资就悬了。我见过一家建材公司，就因为财务人员忘了申报印花税，扣了11分，从B级降到M级，300万的订单融资申请被银行打回，差点误了工期，最后还是我们帮他们补申报、缴纳滞纳金，3个月后才恢复B级，教训太深刻了。 M级企业是“擦边球”，有机会但要“碰运气”。M级主要是新设立企业（成立时间不满2年）或评价年度无生产经营业务收入的企业，虽然信用等级不高，但只要订单真实、纳税记录良好，部分银行会“特事特办”。比如我们杭州有个“大学生创业贷款”政策，M级创业企业只要有订单，就能申请最高50万的信用贷款。不过M级企业要准备的材料更多，除了订单合同，还得提供“创业计划书”“知识产权证明”等，证明自己有发展潜力。 总之，纳税信用等级是“敲门砖”，等级越高，融资越容易。平时一定要规范财务核算，按时申报纳税，别因为“小疏忽”丢了“大信用”。 ## 材料准备清单：别让“缺材料”耽误事 流程知道了，信用等级也达标了，接下来就是“备材料”。很多企业觉得“税务局要数据，银行要材料，这不是重复劳动吗？”其实不然，税务数据和申请材料是“两码事”——税务数据是税务局提供的“信用背书”，申请材料是企业自己准备的“融资证据”，两者缺一不可。根据我12年经验，材料准备最容易踩坑，今天就给大家列个“避坑清单”，照着准备准没错。 **必备材料：一个都不能少** 1. 《营业执照》副本复印件（加盖公章）。这个是“身份证明”，必须提供，要是正在变更中，还得提供《变更通知书》。 2. 近12个月纳税申报表。包括增值税申报表（主表、附表1、附表2）、企业所得税预缴申报表（A类），要是小规模纳税人，就提供《增值税纳税申报表（小规模适用）》。注意，申报表必须从电子税务局直接打印，不能用Word文档自制，税务局要核验“电子签章”。 3. 订单合同及预付款证明。合同必须是原件扫描件，要是只有电子合同，得提供“电子合同验证码”；预付款证明可以是银行转账回单、微信/支付宝转账截图（备注“预付款”），金额最好能覆盖30%以上的订单成本，不然银行会怀疑订单真实性。 4. 《纳税信用证明》。这个不用自己跑税务局办，在电子税务局“我要查询”栏目下，点“纳税信用查询”，就能打印带电子签章的证明，有效期3个月。 **辅助材料：有备无患** 1. 近6个月银行流水。对公账户和法人个人账户都要提供，重点看“经营性资金流入”——比如客户打来的货款、服务费，流水最好能和开票金额匹配，证明业务真实。 2. 资产负债表和利润表。近3个月的财务报表，要是企业没有专职会计，可以找我们代编，关键是“资产负债率”不能超过70%（超过的话银行会认为偿债能力弱），净利润最好是正数（亏损企业也能贷，但额度会打折）。 3. 行业资质证书。比如食品企业要《食品生产许可证》，建筑企业要《建筑业企业资质证书》，这些能证明企业“有资格做这个订单”，增加银行信心。 **特别注意：材料“三一致”原则** 所有材料上的信息必须“一致”——企业名称、统一社会信用代码、法定代表人姓名，这三个字一个都不能错。我见过一个客户，营业执照变更了法人，但银行流水还是用旧法人的名字，银行直接拒贷，理由是“主体不一致”，最后补了《变更证明》和新的流水，才过了3天，差点误了融资时机。还有，材料千万别作假！现在银行有“大数据风控系统”，能核验发票真伪、合同是否重复使用，要是发现虚开合同、伪造流水，不仅贷款批不了，还会上“失信名单”，以后融资更难。 ## 审批时效把控：从“等一周”到“等三天”，秘诀在这里？ 很多企业老板最关心的是：“审批要多久？别等款批下来，订单都过期了。”说实话，刚开始做“银税互动”那几年，审批慢得像“蜗牛”——企业提交申请，税务局核验数据要3天，银行审批要5天，总共得等一周。现在效率高多了，平均3天就能放款，秘诀在哪？我总结了三个“提速密码”。 第一个密码：“线上化”跑通“数据高速路”。以前税务局核验数据是“人工调取”，财务人员要带着身份证、公章去办税大厅，档案室工作人员从柜子里翻出纸质申报表，一翻就是半天。现在好了，税务系统跟银行系统直接对接，企业提交申请后，数据“秒级共享”——税务局的“金税三期”系统自动抓取数据，生成《纳税信用报告》，直接推送到银行的“银税互动平台”，中间不用人工干预，效率提升10倍不止。我去年帮一家服装企业申请融资，从提交申请到银行收到数据，只用了2分钟，老板当场掏出手机给我看推送记录，惊得合不拢嘴。 第二个密码：“预沟通”避免“反复补材料”。很多企业怕麻烦，等材料都准备好了才提交，结果因为“小问题”被打回，来回折腾。其实完全可以“先沟通”——在电子税务局提交申请前，先通过“税企互动平台”联系税务专管员，把订单合同、纳税申报表发过去，让专管员先帮忙核验有没有“硬伤”。比如合同上有没有“模糊条款”（“最终以实际结算为准”这种，银行不认），纳税申报表有没有“逻辑错误”（进项税额大于销项税额，但企业没留抵税额）。提前沟通，能避免90%的“补材料”情况。 第三个密码：“白名单”机制让“优质企业”快人一步。现在很多省市都搞了“订单融资白名单”，把纳税信用A级、连续3年无税务违法记录、订单回款率100%的企业列进去，白名单内的企业申请融资，银行直接“秒批”。比如我们杭州市，2023年推出了“银税互动白名单2.0”，只要是白名单企业，系统自动审批，最快1小时放款。我有个客户是做环保设备的，去年进了白名单，周五下午提交申请，周六早上200万就到账了，正好用来采购原材料，老板说：“这速度，比我妈给我打钱还快！” 当然，也不是所有情况都能“秒批”。要是企业第一次申请，或者订单金额特别大（比如超过500万），银行还是会做“实地尽调”——上门查看生产车间、核对库存、访谈客户。不过别担心，尽调一般只花1天时间，提前把车间整理干净，把客户联系方式准备好，就能顺利通过。 ## 风险规避技巧：别让“融资”变成“坑” 订单融资虽然方便，但“天上不会掉馅饼”，要是操作不当，不仅融不到资，还会惹上麻烦。我见过不少企业因为“贪快”“图省事”，掉进了“融资陷阱”，最后钱没拿到，还损失了信用。今天就结合我的经验，给大家提个醒，怎么规避风险。 第一个风险：“订单造假”。有些企业为了拿到贷款，伪造订单合同——PS金额、虚构客户、编造预付款记录。现在银行的风控系统厉害得很，能通过“企查查”查客户是否存在，通过“发票查验平台”核对发票真伪，要是发现造假，不仅贷款批不了，还会被税务局列入“重点监控对象”，以后每次申报都要“约谈”，得不偿失。我之前处理过一个案子，某企业伪造了一份500万的订单合同，客户“某科技有限公司”根本不存在，银行核验时发现“天眼查”里查不到这家公司，直接举报到税务局，企业法人被罚款10万元，教训太惨痛了。 第二个风险：“过度融资”。有些企业觉得“银税互动”方便，今天贷100万，明天又贷200万，完全不考虑自己的还款能力。银行虽然看“税务数据”，但也会查“征信报告”——要是企业同时有3笔以上未还清的贷款，银行会认为“负债过高”，直接拒贷。更麻烦的是，过度融资会导致“资金挪用”——比如把贷款拿去买房、炒股，而不是用于订单生产，一旦资金链断裂，不仅还不上贷款，还会涉嫌“骗取贷款罪”，要负刑事责任。我建议企业根据订单金额合理融资，贷款额度控制在订单金额的60%-80%，留足“还款缓冲空间”。 第三个风险：“忽视还款”。很多企业觉得“税务局给的数据背书，银行肯定会通融”，结果到期了没钱还，想“展期”“续贷”。其实银行对“银税互动”贷款的还款要求很严格——要是逾期一次，纳税信用等级直接从A级降到B级，下次申请融资利率上浮20%；要是连续逾期3次，直接上“失信名单”，以后想贷款比登天还难。所以一定要提前规划还款资金，比如用订单回款先还贷款，别等到期了“拆东墙补西墙”。我见过一个客户，订单回款晚了10天，导致贷款逾期，不仅多交了5万元的罚息，纳税信用等级还从B级降到M级，后续300万的订单融资申请被银行驳回，真是“因小失大”。 第四个风险：“信息泄露”。申请融资时，企业要提供大量的敏感信息——银行流水、财务报表、订单合同，这些信息要是被泄露，后果不堪设想。比如竞争对手知道了你的订单金额，可能会恶意压价；不法分子知道了你的银行账户信息，可能会盗取资金。所以一定要通过“官方渠道”提交申请——电子税务局、银行官方APP，别随便点不明链接，也别把材料发给“陌生人”。要是发现信息泄露，赶紧联系银行和公安局，冻结账户，把损失降到最低。 ## 总结：税务数据是“金钥匙”，用好才能开“融资门” 说了这么多，其实核心就一点：税务局的纳税数据，是中小企业订单融资的“金钥匙”。政策给方向，数据作支撑，信用是通行证，材料是证据链，时效是竞争力，风控是护身符。只要把这六个环节做好了，“有订单没钱转”的难题就能迎刃而解。 未来的“银税互动”肯定会更智能。比如现在有些地方已经在试点“区块链+税务数据”，让数据不可篡改、全程可追溯；还有“AI信用评估”，能自动分析企业的“经营健康度”，比人工评估更精准。对企业来说，现在就要行动起来——规范财务核算，保持良好纳税信用，主动了解“银税互动”政策，让税务数据真正成为“融资资本”。 在加喜财税，我们常说“税务数据是企业的第二张身份证”，尤其在订单融资中，良好的税务信用就是“硬通货”。我们帮助企业梳理历史纳税数据，规范发票管理，避免税务风险，让税务数据成为融资的“加分项”。去年，我们团队帮助23家中小企业通过“银税互动”拿到了总计5000万元的融资，平均审批时间缩短至3天，企业老板们都说：“你们不仅帮我们省了钱，还帮我们抢了时间，这才是真正的‘财税管家’！”